2023년 연말정산 절세전략 정리.

연말정산 절세 방법에 대해 자세히 알려드립니다. 매년 하는 연말정산이지만 어떻게 준비하느냐에 따라 환급받을 수 있는 금액이 달라지기 때문에 전략적으로 소비하는 것이 중요합니다. 2023년에는 2022년과 무엇이 달라졌는지 확인 후 준비하시기 바랍니다.

 

 

 

연말정산이란

- 소득자별로 1년 동안 미리 납부했던 소득세(기납부세액)와 실제로 내야 하는 소득세(결정세액)를 비교하여 환급을 받거나 추가로 납부하는 것을 말합니다. 연말정산 대상자는 근로소득에 한하기 때문에 그 외에 소득이 있는 사람을 5월 종합소득세를 통해 신고하면 됩니다.

 

☞ 기납부세액 : 매월 급여(상여금 포함) 지급 시 소득세법에서 정한 근로소득 간이세액 표에 따라 원천징수된 세금을 뜻합니다.

☞ 결정세액 : 각종 공제를 적용한 다음 최종적으로 결정되는 '세액'을 뜻합니다.

 

 

 

 

2023년 연말정산 절세전략

1. '연말정산 미리 보기'를 통한 예상세액 확인하기

- 가장 기본적인 방법으로 국세청이 제공하는 서비스로 내년에 받을 연말정산 예상세액을 미리 확인할 수 있습니다. 1월부터 9월까지 신용카드 사용액 등의 정보를 제공하여 미리 추정 가능합니다.

 

 

2. 신용카드로 공제기준 한도 채우기

- 카드 사용액은 총급여의 25%를 초과하는 금액부터 공제를 받을 수 있기 때문에 신용카드를 이용해서 기준을 충족시키고, 이후에는 체크카드를 사용하는 것이 좋습니다.(공제율이 2배 높습니다.)

 

※ 예를 들어 총급여가 연 5,000만 원인 직장인의 경우 신용카드로 연 1,250만 원을 넘게 사용해야 금액에 대해 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

3. 시장 및 대중교통 이용하기

- 전통시장의 공제율은 40%로 신용카드(15%), 체크카드 및 현금영수증(30%) 보다 높습니다.

- 대중교통은 작년과 비교해 기존 40%에서 80%까지 크게 올랐습니다.

 

※ 공제 한도는 총 급여액 7000만 원 이하 300만 원, 7000만 원 초과 250만 원이며, 이를 초과하면 공제받을 수 없습니다.

 

 

4. 주택청약 공제

- 총급여가 7000만 원 이하이며, 무주택자인 근로자라면 주택청약통장 납입액에 대해 연 240만 원 한도 내에서 40%까지 공제받을 수 있습니다.

 

 

5. 월세 공제

- 월세 세액공제 한도는 1년간 750만 원으로 총 급여 5500만 원 이하는 공제율이 12%, 7000만 원 이하 5500만 원 초과는 10%입니다.

- 복잡해 보일 수 있지만 특별한 조건을 없고, 연간 총소득에 따라 공제한도만 달라지기 때문에 '이체 내역'만 있으면 됩니다. 금액으로 생각한다면 최대 90만 원까지 공제받을 수 있기 때문에 꼭 신청하시기 바라며, 관리비를 제외한 금액만 가능합니다.

 

※ 예를 들어 총 급여 5000만 원 이하는 무주택자가 매월 월세 38만 원, 관리비 15만 원을 지불한다면, 1년 동안 납부한 월세는 총 456만 원이기 때문에 연말정산 때 세액공제를 받을 수 있는 금액은 54만 7,200원입니다.

 

 

 

6. 중소기업 취업자 소득세 감면

- 중소기업에 다니는 만 15~34세 청년이라면 소득세를 5년간 최대 90%까지 감면받을 수 있습니다.

 

 

7. 연금저축 공제

- 연간 납입한도는 400만 원으로 매년 최대 66만 원까지 연말정산 환급이 가능합니다.

 

※ 현재는 납입한도가 400만 원이지만, 세법 개정 확정시 2023년 1월 1일부터 연간 납입한도가 600만 원으로 늘어나고 매년 최대 99만 원까지 연말정산 때 공제받을 수 있습니다.

 

 

8. 맞벌이의 경우 고소득자에게 몰아주기

- 맞벌이 부부의 경우 소득세는 소득이 많을수록 높은 세율이 적용되는 누진세율 구조로 되어 있기 때문에 소득이 많은 쪽에 몰아주는 것이 조금이라도 더 많이 공제받을 수 있습니다.

- 부양가족 공제는 한도가 없어 다자녀 부모일수록 소득공제액이 많아지므로 소득이 많은 쪽에 넣는 것이 좋습니다.

 

※ 참고로 의료비 세액공제의 경우는 부양가족을 제외하고 소득이 적은 쪽에 몰아주는 것이 좋습니다. (총급여의 3%를 초과 사용한 금액에 대해 적용되므로 저소득자에게 유리합니다.)

 

 

 

그 외에도 연말정산 기간, 월세 세액공제 조건 및 제출서류 등의 정보가 필요한 분들은 아래 링크를 이용하면 도움받을 수 있습니다.

 

 

2023년 연말정산 일정 정리.

2023년 연말정산 일정 정리.

 

연말정산 월세 세액공제 조건 및 방법, 제출서류 등 정리.

연말정산 월세 세액공제 조건 및 방법, 제출서류 등 정리.